De crédito e débito ordes de pagamento: orde de inscrición, regras de recheo e mostra

выступают в качестве первичных документов. De crédito e débito ordes de diñeiro actuar como documentos de orixe. Confirman as transaccións financeiras relacionadas coa emisión e recepción dos recursos. производится по определенным правилам. Rexistro de ordes de caixa de entrada e saída feitos de acordo con certas regras. Considero os requisitos básicos.

Gastos e orde de diñeiro: Formulario

Tras a recepción de operador de caixa fai a información axeitada en forma de KO-1, e pola emisión - CO-2. осуществляется так, чтобы специалисты, проверяющие документы, смогли четко понять их содержание. Encher as ordes de caixa de entrada e saída realizadas para que os expertos para comprobar os documentos, fomos capaces de limpar o seu contido. O documento que contén todos os detalles necesarios. вписывается основание, по которым они составляются. As crédito e débito ordes de diñeiro caber a base sobre a que son feitas. Tamén ofrece unha lista dos documentos (de apoio) adxunto.

matices

подписываются ответственным сотрудником непосредственно после совершения соответствующей операции. De crédito e débito ordes de pagamento asinadas polo xestor responsable inmediatamente despois da transacción. Documentos anexos a eles, debe ser reembolsado estampada ou marcada "pago". Na indicación obrigatoria da data, a fin de evitar a reutilización de documentos. не допускается вносить никаких исправлений, даже если они оговорены. Segundo as normativas nos de crédito e débito ordes de diñeiro non están autorizados a facer as correccións, mesmo se son especificados.

Formulario KO-1

Encha a orde de crédito é necesaria unha copia. A forma consiste en 2 seccións. Orixe - directamente voucher de recepción, eo segundo - vale - recibo. Última emitido para unha persoa que teña feito diñeiro. Na "Base" indica o contido da operación. Por exemplo, pode ser un "número de conta de pago 321 de 2017/02/01, o". No "incluíndo" é o valor do IVA. A suma indicada nas figuras. Se o imposto non é indicado, cómpre escribir "con IVE". No "Application" lista os documentos que acompañan a solicitude. Compensando conta colocado en función da orixe dos fondos. código subdivisión indican caixas separar divisións estruturais da empresa. Cell "Débito" incluirá unha conta de caixa de acordo co plan. Numeración de documentos secuencialmente, defínese por un ano. A forma non teñen que ser números actuais almacenan fóra de orde, ou códigos zadvoennyh. Considerado requisito obrigatorio de Empresa. Os datos son presentados segundo un certificado emitido pola axencia de estatísticas estatais. O nome da organización indícase baixo a mesma forma en que se atopa presente nos documentos fundadores. Se unha empresa aprobada códigos de análise, debes especificalo los na orde. No cadro documento presente "uso desexado". El só é cuberto por empresas sen ánimo de lucro con financiamento axeitado.

características garantías

orde de crédito Vised en contabilidade. Se autorizado pola visión dos expertos do documento non están dispoñibles, entón fai a cabeza da empresa. Director da súa orde pode impoñer a obriga de asinar mandados a outro funcionario. Con todo, a súa candidatura e de acordo co xefe do contador-xefe. составляются и подписываются им же. O director da empresa exerza de xeito independente, transaccións financeiras, a recepción, ordes de pagamento de gastos, libro de caixa elaborado e asinado por el.

estampación

Impresión debe estar situado no lado da forma marcada "MP" e capturar un recibo. A lexislación non prevé regras especiais para carimbam. Na práctica adoptada ten o 60% do que o corpo, e 40% - polo recibimento. Algunhas das recomendacións contidas na resolución do Comité de 1998/08/18 № 88 Estatal de Estatística, a lexislación non establece unha lista específica de detalles que precisan ser feitas no cadro de impresión. É aconsellable incluír selo de información, que anteriormente eran considerados obrigatorios:

1. O nome da empresa (total e en ruso), o tipo legal.
2. Localización.
3. Número de rexistro.

Liberación de recursos

Retirada tamén deslizamento pode facer nunha única peza. Ao emitir medios un empregado baixo a forma dun informe debe ser elaborado de acordo coa súa declaración por escrito. Pode ser en forma libre. A declaración debe ser asinada polo director. Afirma:

1. A cantidade de emisión.
2. Prazo.
3. Data.

O contido do documento

Na "base" indica a operación. Por exemplo, pode ser un "retorno de gastos excesivos no número do informe 123 de 2017/02/03, o". No "Application" indica os documentos primarios e outros. Neste caso, dado o seu número ea data de deseño. Como unha aplicación pode facer a solicitude para a concesión de fondos, contas e así por diante. Normas de Rexistro f. KO-2, prevista nas orientacións, aprobado pola Resolución do número Comité de Estatísticas Estado 88. Non se permite facer calquera correccións ó deslizamento retirada. O documento tamén é asinado polo contador-xefe, director ou outra persoa autorizada por el. Empresarios que manteñen rexistros de custos e ingresos, ou características físicas, de acordo coa lexislación tributaria, non pode realizar compro de desembolso.

accións Teller

Cando os medios de obrigar a caixa debe comprobar emisión:

1. A presenza das sinaturas esixidas e correspondencia de patróns.
2. Cantidades iguais indicados en palabras e números.
3. Dispoñibilidade dos documentos enumerados no formulario.
4. nome Compliance na información da solicitude fornecido polo destinatario.

Tras este operador está preparando a cantidade necesaria, o documento de pagamento traslada os para a parte que recibe. O mandado debe especificar o número de rublos destinatario (palabras) e centavos (en números). Persoa tamén pon a súa sinatura ea data. Operador debe recalcular o diñeiro fixo. Neste caso, o destinatario debe ver o cadro fai. Aceptar os fondos asunto tamén conta-los baixo a supervisión de atención ao cliente. Se isto non é feito, a continuación, o destinatario non presentar solicitudes para o cadro do importe emitido. Tras ese operador debe asinar un documento de pagamento.

puntos importantes

O cadro dá diñeiro só para a persoa cuxos detalles están especificados na solicitude. Última presente documento que confirma a súa identidade. A extradición é feito por poderes, ten que comprobar que o nome beneficiarios indicados na orde, información sobre a cara director. Documento que confirma a autoridade do destinatario real está conectado á forma de pagamento. A procuración serán algúns pagos ou en diferentes organizacións, aplicado á copia orde. O orixinal debe permanecer no cadro que cometeu a última edición.

A conta de recibos, ordes de gastos en diñeiro

Nas empresas, é a consideración dos documentos anteriores deben ser proporcionados o control de transaccións con diñeiro. . Para iso, ten que manter un rexistro de ordes de pagamento de crédito e débito. Gravou detalles de formas de pago antes de envialos operador de procesamento. Orde emitida en declaracións emisión para z / e outras similares inscritos no libro despois de destinatarios de desembolso. A regra correspondente está consagrado nas orientacións, aprobado polo Comité de Estatísticas do Estado № 88.

Na práctica, a cuestión xorde moitas veces: por canto tempo precisa para abrir un rexistro de ordes de pagamento de entrada e saída? Débese notar que a lexislación non prevé limitacións de tempo. Neste contexto, as preguntas sobre o uso do período de rexistro, contador resolve por conta propia. Abre o libro pode ser un ano, mes, trimestre. Ao tomar a decisión pertinente debe ter en conta o número de operacións.

A responsabilidade pola violación das regras

Para as empresas que non cumpren os requisitos para a realización de transaccións en diñeiro, as medidas previstas na lexislación. Responsabilidade establécese por varios regulamentos. Entre eles - o Decreto Presidencial № 840 de 2003/07/25, o artigo ofrece 15.1 No capítulo 15 do Código Administrativo. El captura as penalidades para violacións de regras do diñeiro ea orde das transaccións en metálico. No caso de superar o tamaño dos montantes destinados a pagar a contratistas, neoprihodovaniya (total ou parcial) dos recursos recibidos, non-conformidade cos regulamentos para o almacenamento de diñeiro libre en exceso dos límites previstos unha multa administrativa: 40-50 veces o salario mínimo - para os funcionarios, 400-500 veces o salario mínimo - para as organizacións.

conclusión

Execución de ordes - o problema é moi responsable. Como se dixo anteriormente, os documentos non se permiten corrección, erros e rasuras. Operador responsable da súa compilación, é lembrar que a orde - unha forma de prestación de contas rigorosa. Por iso é necesario para evitar danos aos documentos. En ausencia de calquera dos detalles necesarios para enche considerarase válida.