A análise da carteira de crédito. carteira de crédito - é ...

Entre os indicadores de rendemento máis importantes de base comercial - carteira de crédito. Pode ser moi complexos e esixen un enfoque equilibrado para a interpretación dos indicadores contidos nel. Pero, a pesar diso, para examinar a súa carteira de crédito, os bancos teñen regularmente. A solución acertada deste problema - o principal factor de eficiencia da entidade financeira. Cal é a estrutura da carteira de crédito? Como se analizar os indicadores contidos nel?

As particularidades da carteira de crédito

carteira de crédito - é, se seguir un dos populares entre os conceptos de investigadores rusos, o saldo en débeda co banco (ou outro obxecto dunha actividade comercial), que xurdiu como resultado doutras organizacións ou individuos préstamos. Propostas para determinar o valor do parámetro correspondente pode ser moi diferente.

Por exemplo, algúns investigadores consideran que a carteira de crédito debe incluír interese correlato coas axendas de reembolso completo, mentres que outros prefiren definitivamente inclui-lo só a débeda principal e outros compoñentes do préstamo - calculado por unha fórmula especial. Argumento - imputado entidade pode pagar o fronte a débeda do previsto e non ten que pagar o maior interese.

análise especificidade da carteira de crédito

Análise da carteira de crédito é moi importante en termos de avaliación da estabilidade da institución financeira correspondente. O feito de que este tipo de organización empresarial forman o groso dos beneficios, como norma xeral, a través de préstamos. Con todo, é importante non só como gran parte dos préstamos concedidos aos bancos, pero tamén a medida en que a disciplina será calculada mutuários. Así, un dos principais criterios que determinan a calidade da carteira de crédito de organización financeira - a solvabilidade das persoas a quen se concede préstamos. Pode ser determinado con base nunha variedade de indicadores.

Cando se trata de persoas xurídicas, pode ser:

- volume financeiro;

- o nivel actual de carga de crédito da empresa;

- a especificidade dos contratos principais, e outros factores para garantir a estabilidade do orzamento;

- historial de crédito.

En relación ao estado dos mutuários persoas físicas, a súa capacidade de pagamento pode ser baseado en:

- do salario;

- a estabilidade da empresa empregadora;

- o nivel actual de carga da débeda;

- o contido do historial de crédito.

Como fontes para a análise posterior pode ser usado como intra-documentos, e os que reflicten a interacción cos mutuários de bancos específicos. Por riba de todo, esta aplicación contrato de préstamo (que normalmente conteñen información detallada sobre o cliente).

carteira de crédito - é un indicador dos préstamos en tempo, cantidade e termos de rendibilidade, estimados a partir dos termos do contrato co mutuários. O cálculo tamén pode asumir unha variedade de riscos económicos. A análise da carteira de crédito é usado, en primeiro lugar, para determinar a institución financeira máxima posible beneficio que pode ocorrer despois mutuários retorno de capital, e en segundo lugar - para identificar posibles factores que poidan interferir co partido financiado no tempo e na súa totalidade, calculados con Bank.

Cartafol

Como pode ser determinado por indicadores específicos que caracterizan o parámetro de estabilidade dos bancos? Pode parecer a estrutura da carteira de crédito? Moitas veces implica a clasificación dos préstamos nos seguintes fundamentos:

- Recoñecemento á moeda ou rublo;

- un método para proporcionar;

- caducidade;

- o estatuto xurídico do mutuários;

- o país de orixe da entidade financiada.

A lista anterior de criterios pode certamente ser complementado, e outros elementos.

O que non está incluído na carteira?

É de destacar que algúns tipos de préstamos non son para ser incluído na carteira de crédito. Cando iso é posible? Na metodoloxía de moitas institucións bancarias que decidiu non incluír na lista de activos os préstamos que son emitidos polas autoridades públicas, fondos extra orzamentarios. Isto pode ser debido á emisión de tales préstamos, sen esixencias de garantías substanciais ou taxas de interese, significativamente diferentes no lado menor do mercado. carteira de crédito - é un indicador que reflicte as actividades típicas dunha institución financeira. Préstamos a taxas preferentes poden non cumprir este criterio.

Préstamos que non están incluídos na carteira de crédito dos bancos comerciais, tamén pode ser emitido para as entidades socias, outras institucións financeiras sostendo, cando o establecemento actual é parte da estrutura ou as entidades subordinadas. De feito, en moitos aspectos, tales transaccións se refiren a préstamos formalmente. En realidade, pode ser transferencias normais entre empresas non están destinadas a eliminar a maior parte do beneficio da base.

Prácticas análise de Cartafol

Imos agora investigar máis detalladamente como a análise se pode realizar de institución financeira carteira de crédito. Arriba observamos os principios básicos que fundamentan o estudo relevante - ou sexa, a cantidade de correlación de préstamos e factores que afectan o éxito do seu retorno actuais imputado entidades. Agora a nosa tarefa - a considerar as principais etapas en que a análise de carteira de crédito. Investigadores modernos distinguir o seguinte conxunto deles:

- análise dos factores que afectan a oferta ea demanda de servizos bancarios;

- Determinación da capacidade de préstamo da institución financeira;

- estudo da estrutura dos préstamos desembolsos para eventual identificación cumprimento das capacidades;

- o estudo dos actuais contratos de préstamo asinados polo banco eo mutuários;

- Avaliación da calidade da carteira, o desenvolvemento de recomendacións para a súa mellora.

Imos estudar estas etapas de análise correspondentes datos bancarios de rendemento indicador.

Factores de demanda e oferta de servizos de crédito

Os factores en cuestión poden clasificarse en varios fundamentos. Como regra xeral, alocados interna e externa. A primeira é aceptado para:

- liquidez e da base dispoñibles capital, que pode ser gasto na concesión de préstamos;

- dispoñibilidade de recursos para cubrir unha posible escaseza de liquidez debido á mala disciplina de pagamento dos clientes;

- particularidades do segmento de actividades comerciais da base, as características do público obxectivo cliente.

Entre os factores externos:

- os procesos económicos que teñen lugar no país, unha rexión ou unha localidade específica;

- o nivel de competencia no mercado de préstamos bancarios;

- a política do Banco Central - por exemplo, en termos de formación de valores do tipo de chave;

- regulamentación lexislativa das relacións de crédito.

Banco, a realización da análise de factores seleccionados poden así identificar aqueles que son máis significativas en termos de calidade da carteira e, a continuación, usar os datos para mellorar as características da figura correspondente.

Determinación da capacidade de préstamo

A seguinte etapa da análise de Cartafol - a determinación da capacidade de préstamo da institución financeira. Responder a este desafío implica primeiro estudo das fontes, debido a que o banco pode gañar ingresos no aspecto das actividades de préstamos. potencial de crédito, neste caso, pode ser presentado en dúas versións: como aquel que reflicte a presenza de recursos a curto prazo da base, e aquel que ten a ver con contratos de "longas" con clientes de entidades financeiras. Cales son as características específicas de cada un deles?

potencial termo está formado en base a diñeiro que os bancos acumulan en depósitos, contas correntes, contas de salario e outros recursos, debido a que pode rapidamente aumentar a liquidez. Como norma xeral - dentro dun ano. potencial a longo prazo, á súa vez, implica que unha institución de fonte da base, que tamén pode ser empregado como unha ferramenta para aumentar a liquidez, pero non inmediatamente, pero co paso do tempo, xeralmente non antes dun ano desde a data de celebración dos contratos correspondentes co cliente . xestión da carteira de crédito do banco é directamente dependente dos tipos de construción consideraron que caracterizan a institución financeira. O parámetro en cuestión - entre os máis importantes en termos de análise da estabilidade da base como unha estrutura comercial.

Segundo algúns investigadores, como parte da capacidade de préstamo da institución pode servir de acceso ao financiamento externo. Antes de todo, é, por suposto, os préstamos do Banco Central. Pero eles tamén poden complementado activamente por préstamos de mercados estranxeiros. Outra cuestión é se un determinado banco ten acceso a estes. Pode ser limitado como os criterios económicos - por exemplo, debido ao feito de que os indicadores actuais institución da opinión do acredor, non atender aos criterios de solvencia e política - o banco sancionado debido a que non pode referirse a acredores estranxeiros.

Análise de préstamos para o cumprimento potencial

A seguinte etapa da investigación da institución financeira carteira de crédito - análise do crédito conformidade emitido detectados magnitude do potencial, o que dixemos anteriormente. Que tipo de problemas pode ser, neste caso, a base?

Primeiro de todo, unha avaliación da carteira de crédito no aspecto de relacionarse acordos de urxencia asinado pola entidade financeira eo mutuários, ea eficiencia de acceso aos recursos que forman o potencial mencionado arriba. Non debe haber unha situación na que a base emite un gran número de préstamos "longo", pero non ten "curto" de recursos para manter a liquidez. Mesmo se un mutuários vai pagar na programación regularmente - ingresos pode non ser suficiente para resolver os problemas actuais da institución.

Nalgúns casos, os bancos, a fixación déficit potencial a longo prazo e non ter os recursos para aumenta-la, forzados a converterse aos seus recursos a curto prazo. E tamén pode afectar negativamente os termos de liquidez da entidade.

Implantación da análise préstamo para o cumprimento potencial flúe sen problemas no traballo de formar a seguinte fase da carteira de crédito de busca - o estudo dos contratos de préstamo celebrados entre a base eo cliente. Imos considera-lo con máis detalle.

Os contratos de estudo

Por suposto, é improbable que os expertos do banco pode considerar o contido dunha páxina de cada contrato co mutuários. É tecnicamente moi difícil e totalmente inadecuada en termos de custos laborais. Como regra xeral, celebrada análise estatística contida nos tratados. O feito de que os documentos do tipo correspondente conteñen moi pouca diferenza. Na maioría das veces son reducidos:

- ao importe do préstamo;

- a diferenza entre a taxa de interese individual;

- a urxencia de reembolso ;

- para garantir que o tipo de préstamo.

O réxime en cuestión aplicarase, por suposto, se se trata de analizar os contratos celebrados coa mesma categoría de mutuários - por exemplo, os cidadáns formalmente empregadas na súa residencia.

Acontece que non é necesario estudar cada documento: é suficiente para clasificar as fontes en grupos, implica agrupación en calquera característica común. Por exemplo, pode ser acordos que inclúen unha taxa de interese do 20% ao ano e por riba, ou aqueles que implica o reembolso do préstamo no prazo dun ano. Así, o banco, examinando o risco de crédito carteira pode simplemente acumular a información relevante incluídas nos contratos, e este será o seu estudo.

Segundo os resultados da etapa correspondente da análise das institucións financeiras pode ser estatísticas, segundo a cal será posible determinar se a política de desenvolvemento e organización bancaria sostible:

- en termos de préstamos;

- no aspecto das condicións de referencia para contratos de crédito potencial correspondentes;

- desde o punto de vista da magnitude do orzamento que xorde como resultado de actividades comerciais.

O resultado das conclusións formuladas, avaliando a calidade da carteira, así como recomendacións para mellora-lo - na seguinte fase do traballo de investigadores.

As estimacións e recomendacións

A principal tarefa neste caso - para interpretar os resultados das actividades de expertos. Os resultados do traballo deberán ser dirixidas para garantir que eles poderían usar como unha ferramenta práctica para mellorar a estratexia de desenvolvemento da base. Deben ser un factor nas actividades de optimización formando xestión de carteira de crédito, institución financeira.

análise axeitada da estabilidade parámetro correspondente da base ea súa interpretación - a condición máis importante para o establecemento de competitividade no mercado. A carteira de crédito do Banco de Aforro ou doutro xigante do ruso sector bancario, é probable que sexa un referente. Pero cunha visión equilibrada para a definición da estratexia de desenvolvemento de calquera institución financeira pode moi ben ser un xogador importante nun mercado altamente competitivo. Bolsa de crédito - non é un conxunto de números para informes. É unha ferramenta real para mellorar o modelo de negocio bancario.

Avaliación das institucións financeiras de carteira de crédito pode ser realizada non só pola súa estrutura interna, pero tamén os xogadores estranxeiros - como os investimentos. Por suposto, suxeita á dispoñibilidade de acceso aos indicadores relevantes. Nesta parte das vantaxes competitivas dos bancos con unha carteira de crédito equilibrada, expresarase en capacidade de recibir grandes investimentos. Ou - como unha opción - ten unha preferencia no acceso ao financiamento externo. Neste caso, os potenciais socios institución financeira nesta parte tamén pode ser autores de recomendacións destinadas a mellorar a estratexia de desenvolvemento do Banco, desenvolvido a partir dos resultados dunha investigación da carteira de crédito.