Lagoa de diñeiro - unha caixa de cobertura da fenda ..

O problema máis común de moitas empresas é a seguinte. A empresa opera no seu costume, entrega as solicitudes ten calquera custos. final adecuada do mes, ten que pagar tipos mensuais de gasto (aluguer, salarios), e diñeiro non é suficiente. Iso é chamado de lagoa de diñeiro.

O principal problema de empresas

lagoa de diñeiro - é a falta de fondos no medio. Cando se é un período de gastar diñeiro, e os ingresos que foron planificado, sen lagoa de diñeiro xorde. Este problema pode ocorrer en todas as empresas de calquera forma de propiedade. A súa orixe non sempre está falando sobre política empresarial analfabetos.

Razóns para a falta de fondos

A falta dos fondos necesarios nas contas poden ser formados por diferentes razóns. Por exemplo:

• organización analfabetos de finanzas corporativas,
• atrasos nos pagos;
• situación inestable no mercado;
• factores de exportación.

Cando a empresa planeado parroquias de caixa deben ter en conta o calendario destes recebimentos de clientes e do calendario de transferencias para os provedores. Moitas veces é un problema. Polo tanto, unha organización de empresas de financiamento é unha das razóns para a falta de fondos na conta.

Ademais, a razón é a falta de compradores sen escrúpulos que atrasar os pagos. Moi ha manifestar o chamado buraco financeiro, se o comprador pide atraso no pago. As consecuencias de tal situación podería afectar adversas a estabilidade da empresa.

Non son os chamados lagoa de diñeiro temporal. Pode-se prever, en oposición a unha ruptura permanente. Para as consecuencias dunha tal situación foi mínima, debe desenvolver un plan de acción específico.

lagoa de diñeiro EXEMPLO

No exemplo lagoa de diñeiro é a seguinte. Existe unha empresa que actúa na fabricación de produtos de panadería. Unha vez por semana ela compra materias primas de provedores e paga-lo no día da entrega, que é o feito. Venda de produtos acabados producidos con pagamento diferido de 5 días hábiles. Digamos, a entrega de bens realizouse o luns, por valor de 1,5 millóns de rublos, eo día, subministración de materias primas, por valor de 1,0 millóns de rublos. Nos termos do contrato, a empresa debe pagar na entrega de materias primas, entón ela inmediatamente pagar a vista completa. Permanece na conta de 500 mil. Rublos da empresa. O último día de pagamento o venres, o cliente recibe o diñeiro, por valor de 400 mil. Rublos. A luns seguinte, de novo producido materias primas de compra da mesma cantidade (1,0 millóns de rublos). Pero por conta da empresa é de 900 mil. Rublos. Así xurdiu a lagoa de orzamento de diñeiro, por valor de 100 mil. Rublos.

Para a empresa afronta as seguintes consecuencias:

• penalidades por demora de pago;
• curto fornezo de materias primas, que poidan violar a tecnoloxía de produción;
• a reputación da empresa está en xogo.

Prever o futuro

Como calcular o oco de diñeiro? Agora imos entender.

lagoa de diñeiro - é un problema que pode e debe prever e calcular. Para iso, facer unha declaración de fluxo de caixa financeira e indicar os tipos de gastos. Se a principios do novo período de funcionamento na fabricación de formado un valor negativo, isto significa que a lagoa de diñeiro xurdiu. Os restos da materia prima debe ser revisado. Cando o seu número falta ata a próxima compra, a situación na fábrica é moi estable.

Hai unha fórmula que pode calcular un tal problema como lagoa de diñeiro.

fórmula

CP + TP-PI = SLM, onde:

DS - Caixa no inicio do día;

AP - pagos recibidos;

PP - pagos a provedores;

SLM - fondos ao final do día.

Se o valor da UDF é negativo, recoméndase a traballar cos debedores para as súas débedas podería cubrir un valor negativo.

Os expertos recomendan facer tal cálculo cada día

correccións de erros

Co fin de cubrir a apertura de caixa ocorreu debe ser un informe detallado diaria na fórmula anterior. Cómpre descubrir cal factor é a causa da súa aparición. Despois diso, outras decisións poden ser feitas. Abaixo amósanse as posibles formas de loita.

traballo diario con contas a recibir. Debe ser cada contacto día cos clientes, para comunicarse, para descubrir a causa do atraso do pagamento, para atopar solucións comúns. Se hai unha oportunidade de ofrecer crédito comercial, débese ter en conta varios factores: é necesario establecer límites adecuados de préstamos clasificar a recibir, realizar a reconciliación cos debedores.

Ten que tentar o mínimo posible para préstamos de acceso.

estados financeiros ben escritos importantes, o cálculo correcto do fluxo de caixa.

Como eliminar as consecuencias

lagoa de diñeiro - unha situación que é prexudicial para a empresa. Paga a pena pensar sobre mitigación para a empresa. Isto pódese facer das seguintes formas:

• para suspender a organización pagos obrigatoria - é mellor para pagar os impostos de un mes despois, como as sancións serán moito menores que o excedente en forma de xuros sobre un préstamo bancario;
• investir propietarios;
• usar esquema de factoring - os bancos poden mercar a un contas a recibir desconto profundas só contrapartes comprobadas (este método é máis axeitado para grandes organizacións);
• traballar cos contratistas, se cadra, provedores poderá aprazar o pago, porque eles tamén están interesados neste (se a empresa utiliza constantemente os servizos da mesma organización por un longo tempo, o provedor reunirase);
• obter un préstamo bancario.

Crédito como unha forma de se librar de lagoa de diñeiro

Unha forma de paliar o impacto da lagoa de diñeiro - para obter un préstamo no banco. Sen importe avalistas de préstamo pode non ser suficiente para pagar o intervalo. Para obter un préstamo en grande escala, é necesario seguir algunhas regras:

• Para presentar solicitudes para varios bancos. Isto vai ter un historial de crédito positivo na maioría das institucións financeiras e distribuír as necesidades totais de diñeiro. Novos clientes terán que esperar un pouco máis, pero se miramos de novo, os termos do préstamo poderá ser revisado en favor da organización.
• Cando vostede poñerse en contacto co banco é mellor para aplicar a unha suma maior que a lagoa de diñeiro. Neste caso, canto maior a probabilidade de que pode fornecer a cantidade necesaria de diñeiro. Nesta situación, a redución do gap en diñeiro será acompañada por un aumento nos custos de préstamo de mantemento.
• Se pode dar como garantía a propiedade, só debe usar un que non require inscrición estatal.
• Contacte a base con antelación. Por exemplo, se o vello contrato expira nun mes, é momento de emitir un novo acordo nos mesmos termos. O mes seguinte, unha gran parcela dos rendementos pode pagar o préstamo, e as necesidades actuais serán pechadas a novos créditos.

Detalles como a situación pode ser considerada como un exemplo.

A organización recibiu o primeiro préstamo en xullo de 2016, por valor de RUR 5.000.000 instalacións de fianza. En termos do acordo enunciados o pagamento do préstamo en dúas parcelas, en agosto e outubro do mesmo ano de 2,5 millóns de rublos. En outubro, a organización emitiu outro préstamo nas mesmas condicións, a 5 millóns de rublos. O contrato estipula a restrición de que o importe total do préstamo non debe ser superior ao 5 millóns. Os ingresos resultantes, en agosto vai para pagar o primeiro préstamo. Todos os pagamentos a empresa vai pechar a segunda préstamo. Tal esquema vai axudar a preservar o capital de xiro.

Nós sacar conclusións

lagoa de diñeiro - é a falta de diñeiro que evitar máis fácil, que xestione as súas consecuencias. Polo tanto, as empresas deben realizar unha análise completa e competente da organización dos fluxos financeiros, en constante contacto cos debedores, para tratar de resolver os problemas xuntos e estar en bos termos cos provedores. De feito, este é o principio básico da xestión do diñeiro.